Каждый договор продажи должен иметь известный предмет, известную цену и товары, подлежащие поставке — иначе он недействителен из-за чрезмерного гарара. Салям и Истиснаа — контролируемые исключения.
Комбинация договоров
Мурабаха по заказу покупателя сочетает обещание + агентство + покупку + продажу. Таваррук сочетает кредитную продажу + наличную перепродажу. Каждая комбинация должна пройти четыре контроля.
Обещание / Ваад
Обещание клиента купить в Мурабахе — то, что делает продукт коммерчески жизнеспособным. Классические правила об обязывающем характере одностороннего и двустороннего обещания напрямую определяют процедуры Мурабахи.
Расчёт прибыли
Прибыль по Мурабахе должна быть фиксированной суммой или процентом от себестоимости. Бенчмарки могут использоваться для определения цены, но окончательная цена должна быть фиксированной. Ценообразование при кредитной продаже выше наличной допустимо, но увеличение цены при просрочке платежа недопустимо.
Этика фетвы
Совет по шариату должен одобрять каждую продуктовую структуру. Многие споры о торговом финансировании (организованный таваррук, механика товарной Мурабахи) требуют тщательного управления фетвами.
Фундаментальное правило исламских продаж
«Вы не можете продать то, чем не владеете и не обладаете.» Это единственное правило порождает почти всё в этом разделе: Мурабаха требует, чтобы банк действительно ВЛАДЕЛ товарами до перепродажи; Салям — РАЗРЕШЁННОЕ ИСКЛЮЧЕНИЕ (продажа того, что ещё не существует, при строгих условиях); Истиснаа — ВТОРОЕ РАЗРЕШЁННОЕ ИСКЛЮЧЕНИЕ (договоры производства/строительства); Кабд (Владение) определяет, КОГДА именно переходит право собственности; и Таваррук проверяет границы подлинного владения.
Сравнительная матрица продуктов
Характеристика
Мурабаха
Салям
Истиснаа
Таваррук
Предмет существует при заключении договора?
ДА — должен существовать и принадлежать продавцу
НЕТ — продаётся до появления
НЕТ — изготавливается/строится после договора
ДА — товар должен существовать
Срок оплаты цены
Отсроченный (в рассрочку)
ПОЛНАЯ цена немедленно при заключении
Гибкий (аванс, рассрочка или отсрочка)
Отсроченный (кредитная покупка), затем наличная перепродажа