Определение: исламское страхование
Согласно Шариатскому стандарту № 26, исламское страхование (Такафул) — это: «Процесс соглашения между группой лиц о совместном преодолении ущерба, возникающего от конкретных рисков, которым все они подвержены. Этот процесс предусматривает уплату взносов в качестве пожертвований и ведёт к созданию страхового фонда, который обладает статусом юридического лица и независимой финансовой ответственностью. Ресурсы этого фонда используются для возмещения ущерба любому участнику, который его понёс, согласно определённым правилам и установленному порядку документирования».
Пять ключевых принципов Такафула (соответствующий стандарт)
Табарру (обязательство пожертвования): Участники ясно ЖЕРТВУЮТ свои взносы и доходы от них на страховой счёт для выплаты возмещений. Участники могут обязаться нести любой возможный дефицит согласно регламенту.
Раздельные счета: Оператор ведёт ДВА отдельных счёта: (a) собственный счёт оператора (капитал, обязательства, операционные расходы); (b) счёт участников (взносы, доходы, выплаты, излишек).
Двойная роль: Оператор действует как: (i) Агент (Вакиль), управляющий страховым счётом; (ii) Мудариб или инвестиционный агент, инвестирующий страховые активы. Оператор НЕ является собственником Фонда участников.
Права фонда: Страховому счёту принадлежат все взносы и инвестиционные доходы. Он несёт все прямые расходы и обязательства страховых операций.
Распределение излишка: Излишек (остаток взносов после выплат и расходов) может быть использован одним из способов: накопление в резервах, снижение будущих взносов, благотворительные пожертвования или частичное/полное распределение участникам. КРИТИЧЕСКИ ВАЖНО: оператор НЕ имеет права на какую-либо долю излишка.
Требования шариатского управления (соответствующий стандарт)
Каждый оператор такафула ОБЯЗАН: (1) Соблюдать принципы шариата во всей деятельности и инвестициях; (2) Воздерживаться от предоставления покрытия запрещённых шариатом предметов, видов деятельности или целей; (3) Учредить Шариатский наблюдательный совет (ШНС), издающий обязательные фетвы (правовые заключения); (4) Учредить внутреннее подразделение шариатского мониторинга и аудита.
Определения ущерба/вреда в сравнении с традиционным страхованием
| Концепция | Определение в Такафуле | Почему это важно |
|---|---|---|
| Возмещение | Меньшее из: (1) фактического понесённого убытка или (2) страховой суммы, согласно регламенту. | Предотвращает чрезмерное страхование и сокращает игорную механику (Майсир). |
| Покрытие | Должно покрывать ФАКТИЧЕСКИЙ ущерб, а не спекулятивный риск; риск должен быть вероятным, но не достоверным; риск не должен зависеть от безусловной воли участника. | Предотвращает страхование достоверностей (например, смерти во всех случаях без условий) и чистого азарта. |
| Обман/искажение | Если участник совершил обман или мошенничество, возмещение может быть частично или полностью удержано. При неумышленном искажении возмещение пропорционально уменьшается. | Защищает фонд от морального риска. |
Обязательства участников (соответствующий стандарт)
Добросовестное раскрытие: Участники обязаны предоставлять достоверные сведения о рисках и информировать оператора о новых обстоятельствах, увеличивающих риск. Обман влечёт полную или частичную потерю возмещения.
Своевременная уплата взносов: Неуплата взносов в срок даёт оператору право расторгнуть договор или обратиться за правовой защитой.
Уведомление о страховых случаях: Участники обязаны уведомить оператора о страховом случае в пределах срока действия полиса или в разумный срок. Невыполнение этой обязанности даёт оператору право требовать возмещения убытков, причинённых страховому счёту.
Обязательства оператора (соответствующий стандарт)
Управление всеми операциями: Оператор готовит полисы, собирает взносы, обрабатывает выплаты и выполняет все технические задачи. Вознаграждение должно быть указано в соглашении для согласования участниками.
Фидуциарная обязанность (Амана): Оператор действует в общих интересах, но НЕ гарантирует страховые активы, КРОМЕ случаев неправомерных действий, небрежности или нарушения договорных обязательств.
Расходы оператора: Оператор несёт предоперационные расходы и все расходы, связанные с ведением собственного бизнеса или инвестированием собственных средств (НЕ Фонда участников).
Недопустимость использования Фонда участников: Из фонда или прибыли участников НЕЛЬЗЯ производить вычеты в пользу акционеров оператора.