Сфера применения и определение
соответствующий стандарт регулирует эмиссию, использование и структуры вознаграждения для всех форм платёжных карт, выпускаемых исламскими финансовыми учреждениями. Стандарт устанавливает четыре категории карт и предписывает специфические шариатские условия для каждой из них. Он охватывает договорную основу эмиссии карт, допустимые структуры вознаграждения для держателей карт и торговых точек, а также правила, регулирующие программы лояльности и ответственность. соответствующий стандарт НЕ охватывает инструменты хранения ценности, не классифицируемые как платёжные карты, а также электронные переводы денежных средств, не предполагающие использования карточного инструмента.
Типы карт и шариатские правила
1. Дебетовые карты (Битакат аль-Хасм аль-Фаври)
Определение: Дебетовая карта позволяет держателю расходовать средства со своего текущего или сберегательного счёта. Каждая операция немедленно уменьшает доступный остаток держателя. Эмитент карты действует как агент (Вакиль), исполняя платёжные инструкции держателя. Условия допустимости: • У держателя должен быть заранее открытый счёт с достаточным остатком • Карта НЕ может создавать овердрафт, генерирующий процент • Учреждение может взимать ежегодное вознаграждение за эмиссию или комиссию за каждую операцию в качестве вознаграждения агента • Если учреждение предоставляет беспроцентный овердрафт (Кард Хасан) в порядке любезности, это должно быть отдельное соглашение и не может быть условием эмиссии карты
2. Предоплаченные карты (Битакат аль-Дафа аль-Мукаддам)
Определение: Предоплаченная карта загружается определённой денежной суммой, приобретённой держателем заранее. Держатель расходует средства из предварительно загруженного остатка до его исчерпания. Отношения между эмитентом и держателем представляют собой агентство (Вакала) — эмитент удерживает средства в качестве доверенного лица и распоряжается ими по инструкциям держателя. Условия допустимости: • Карта должна продаваться по номинальной стоимости — продажа карты номиналом 500 дирхамов за 520 дирхамов составляет Рибу аль-Фадль (превышение при обмене) • Предварительно загруженная сумма должна быть доступна для немедленного использования; эмитент не может инвестировать эти средства в процентные инструменты • Условия истечения срока действия должны быть чётко раскрыты в момент продажи • Неиспользованные остатки должны подлежать возврату держателю, если только не удерживается обоснованная плата за обслуживание
3. Расчётные карты (Битакат аль-Хасим аль-Аджиль)
Определение: Расчётная карта предоставляет краткосрочный кредитный лимит, при котором держатель должен полностью погасить непогашенный остаток в конце каждого расчётного цикла (как правило, ежемесячно). Возобновляемый остаток не допускается — держатель не может переносить неоплаченные суммы с процентами. Условия допустимости: • Полный остаток должен быть погашен к дате оплаты — нет опции «минимального платежа» с переносом остатка • Учреждение может взимать фиксированное ежегодное членское вознаграждение и комиссию за каждую операцию • Если держатель не платит к установленной дате, учреждение может взимать фиксированную плату за просрочку (не рассчитанную как процент от непогашенного остатка) для покрытия фактических административных расходов • Учреждение НЕ может взимать процент или штраф, основанный на проценте от просроченной суммы, поскольку это представляло бы собой Рибу ан-Насиа (процент за отсрочку платежа)
4. Кредитные карты (Битакат аль-Иʼтиман)
Определение: Кредитная карта предоставляет возобновляемую кредитную линию, при которой держатель может переносить неоплаченный остаток за пределы расчётного цикла. Это наиболее чувствительный с точки зрения шариата тип карты, поскольку возобновляемый кредит с процентом является доминирующей традиционной моделью. Строгие шариатские условия: • Кредитный лимит должен быть структурирован как Кард Хасан (благотворительный заём) — учреждение предоставляет держателю беспроцентный заём • Учреждение может взимать фиксированное ежегодное вознаграждение и фиксированные комиссии за обслуживание каждой операции в качестве компенсации за услуги, но эти комиссии НЕ должны зависеть от непогашенного остатка • Любая сумма, не оплаченная к установленному сроку, остаётся Кард (займом) — учреждение НЕ может взимать процент или комиссию в процентах от непогашенной суммы • В случае неисполнения обязательств держателем учреждение может взимать фиксированную административную плату для покрытия фактических расходов на взыскание, но эта плата должна быть наглядно связана с реальными затратами, а не рассчитываться как маржа прибыли на долг • Совет по шариату должен проверить и одобрить структуру вознаграждения карты до эмиссии, чтобы подтвердить отсутствие скрытой Рибы
Вознаграждения за эмиссию карт и комиссии торговых точек
Вознаграждения за эмиссию: Учреждение может взимать с держателя единовременное вознаграждение за эмиссию и/или ежегодное вознаграждение за продление. Эти вознаграждения представляют собой компенсацию за административную услугу эмиссии и обслуживания карты. Они должны быть заранее раскрыты и не могут маскировать процентные начисления. Комиссии торговых точек: Учреждение может взимать с торговых точек эквайринговую комиссию (процент от суммы операции) за обработку карточных платежей. Эта комиссия допустима, поскольку она компенсирует учреждению роль платёжного посредника (агента). Эквайринговая комиссия — это плата за услугу по облегчению продажи, а не форма Рибы. Торговая точка получает чистую сумму после вычета комиссии, а держатель карты платит полную указанную цену.
Программы вознаграждений и лояльности
Источник финансирования: Программы вознаграждений — включая кэшбэк, авиамили и баллы лояльности — должны финансироваться из эквайринговых комиссий, а не из депозитов держателей или из процентного дохода. Это различие имеет критическое значение: если вознаграждения финансируются из дохода, подобного процентному, на возобновляемых остатках, вся программа становится запятнанной Рибой. Структурные требования: • Вознаграждения не должны стимулировать чрезмерные расходы или накопление долга — программа, дающая непропорциональные вознаграждения за перенос остатка, нарушает принципы шариата • Баллы или мили должны иметь ясную стоимость погашения и не должны истекать без разумного уведомления • Совет по шариату должен подтвердить, что структура вознаграждений не представляет собой форму Рибы или Гарара
Гарантии по картам и ответственность
Утерянные или украденные карты: Когда карта объявлена утерянной или украденной, учреждение должно немедленно заблокировать её. Держатель несёт ответственность за операции, совершённые до сообщения об утрате, однако учреждение несёт ответственность за несанкционированные операции, совершённые после сообщения об утрате. Учреждение может установить максимальный лимит ответственности держателя за период до сообщения. Оспариваемые операции: Учреждение должно предоставить прозрачный механизм разрешения споров. Если операция признана несанкционированной, держателю должны быть возвращены средства. Учреждение несёт риск мошенничества торговой точки в рамках своей агентской роли.
Три теста для соответствующей карточной программы
Карточный продукт можно проанализировать с помощью трёх тестов. Каждый тест выделяет один доктринальный риск; прохождение всех трёх обязательно, а провал любого из них превращает продукт из соответствующего платёжного инструмента в инструмент извлечения запрещённой выгоды.
Плата за просрочку — подробнее
Плата за просрочку — наиболее частая точка, в которой формально соответствующая кредитная карта соскальзывает в запрещённую форму. Должны одновременно соблюдаться три ограничения. Во-первых, плата должна быть фиксированной административной суммой, а не процентом от непогашенного остатка — процентная плата по форме является процентом. Во-вторых, плата должна быть обоснована реальной, документированной административной стоимостью — учреждение должно быть в состоянии показать, что оно действительно потратило на инкассо, напоминания, контакт с клиентами и сверку; число, взятое с конвенционального рынка, не является обоснованием. В-третьих, если учреждение желает дестимулировать прокрастинацию сверх возмещения затрат, дополнительная сумма должна направляться в благотворительность, а не в счёт прибылей и убытков учреждения, причём политика пожертвований раскрывается при выпуске и периодически проверяется. Режим платы за просрочку, не выдерживающий любого из этих трёх ограничений, превращает карту из платёжной услуги в процентный инструмент.